行政書士と資産運用

行政書士と資産運用２４

iDecoと公的年金の受け取りを同じ年からにして、iDecoを年金とすると雑所得の対象となり、場合によっては税金の支払いが生ずる可能性が出てくる。受け取れる年金の総額計算して、公的年金等控除の限度を超えるようなら、受け取り時期ずらして分散させたほうがお得になる。

iDdecoの年金資産は、転職や就職した際にも移換手続きをすることで持ち運びできる。移換手続きについては、運営管理を行う金融機関によって異なるので、問い合わせをして確認することが必要である。注意しなければならないのは、転職先企業型確定拠出年金があるけれど、企業型確定拠出とiDecoの同時加入を認めていない場合、転職先の企業型確定拠出年金の加入が必要で、これまでのiDdecoの資産はそのままにするか、企業型に一緒に移籍させるかを選択することになる。それ以外のケースでは、iDecoに加入を続けながら、企業型確定拠出年金や確定拠出年金に加入するか、マッチング拠出が認められて場合はそれを行うかなどの判断 が必要である。

iDeco加入者が転職する場合の手続き 公務員、専業主婦（夫）　　　⇒加入者としてiDecoを続けること 　　　　　　　　　　　　　　　が可能 個人事業主、６カ月以 無職

転職先の企業型確定拠出年金が 　　　　↓ 　　　ある 　　　　↓ 転職先では企業型拠出年金→不可能→転職先の企業型確定拠出 　　　　　　　　　　　　　　　　　加入する。 とiDecoの同時加入

　　　　↓ 　　　可能 　　　　↓ 　　加入者としてiDecoを続けることが可能

転職先の確定給付企業年金が拠出年金が 　　　　↓ 　　　ない 　　　　↓ 　転職先に確定給付企業年金が→ない→加入者としてiDeco続ける　　　 　　　　↓　　　　　　　　　　　　　ことができる。 　　　ある 加入者としてiDecoを続けることができる。